分册五 · VALUE — 钱从哪出，变成什么
投入与绩效
五年总投入约 1200—1500 万，逐年立项、以绩效定规模，投入节奏的主动权始终在学院。本分册呈现三件事：投入的节奏、投入的去向、以及用什么客观指标检验每一年的成效。
建设走低，运营走高
分年度结构呈现一个刻意设计的形态：建设类投入逐年递减，运营续费类投入平缓递增。这意味着大额支出集中在前三年（对应资产形成期），后期转入低强度的运营维护——生态越成熟，年度预算压力越小。
分年度投入节奏（万元）
五年投入结构占比
各年度金额以立项论证与采购程序结果为准。
每一分钱，变成四类可盘点的东西
本规划刻意回避"咨询""规划服务"类无形支出。全部投入沉淀为以下四类可核查、可盘点、可持续使用的形态：
固定资产
实训空间、算力与终端，全部登记入固定资产账，占比约 35—40%
平台与授权
私有化模型环境、智能体平台、实训与科研软件，验收报告与使用日志齐备
课程与出版物
17 门改造课程、院本案例集与教材——署名归教师，资产归学院
师资能力
成建制的培训证书与课程设计能力，随教师留在学院，不随项目周期消失
资产与课程的累计沉淀曲线
预埋指标：每年用数据说话
以下指标在立项之初即写入实施方案，按"可实现、可核查"原则设定。全部指标由教学门户与平台日志自动生成，无需人工填报——绩效评价的底稿在日常运转中自然形成。
实训空间年使用课时（稳态）
平台年活跃师生数（稳态）
学生 AI 应用作品沉淀（稳态）
五年累计建成 AI 融合课程
指标不仅约束实施方，也保护学院：达标，次年立项有据；不达标，次年方案必须收缩或调整。教育经费绩效评价是刚性要求，与其被动应对，不如把评价机制内置为规划自身的推进器。
从预算依赖到部分自营
第四、五年起，外延生态开始产生归属学院的持续性收入。这是一个结构性安排：让生态的存续不系于任何单一预算来源，学院由此具备自我造血能力。
① 能力成型
三年建设沉淀出成建制的课程、平台与师资——这是可对外提供教育服务的全部要件。
② 对外开放
微专业与研修项目面向在校生和在职人群招生；实训平台承接企业真实课题，学生参与交付。
③ 收入反哺
非学历教育收入归学院，覆盖部分运维与内容更新支出；企业课题持续为课程输送真实素材。
